融資租賃是什么？

“融資租賃”是以“融物”為基礎(chǔ)，以“融資”為目的， 以租賃的形式來達到籌資的目的。 融資租賃合同是指出資人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買出賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同。

融資租賃行業(yè)的市場前景怎么樣？

融資租賃市場在國際上是僅次于銀行貸款，是 超過資本市場直接融資的第二大金融市場 。從融資租賃滲透率來看， 國外到了20%-30%，我國滲透率僅5%左右，才是國外的一個零頭 。從行業(yè)規(guī)模和需求來看，截至2017年10月底，全國融資租賃企業(yè)總數(shù)超過8500家，融資租賃合同余額超過五萬七千億。從行業(yè)發(fā)展趨勢來看，預(yù)計在 “十三五”期間 我國融資租賃業(yè)將 保持30%-50%的增速。

Q ： 如果簡單明了地快速區(qū)分承租人、出租人？

簽合同時，瀟灑興奮的是 承租人 ，因為他 借到錢 了，有錢花了；開心又忐忑的是 出租人 ，因為他既 掏錢出去 了，但還要考慮能不能順利回收。

Q ：直接租賃和售后回租區(qū)別是什么？

直接租賃 就像你想買輛豪車追求你的女神，但是手頭沒那么多錢， 找租賃公司幫你買，你每期付租金 ，還能用車追到女神。售后回租 就像你想買個鴿子蛋鉆戒求婚，但是 手頭暫時不夠錢，這時候你可以拿豪車賣給租賃公司再租回來開 ，又還能拿到一筆錢買鉆戒。

Q: 融資租賃和銀行比優(yōu)勢有什么？

銀行 是網(wǎng)紅，追的人多，不僅態(tài)度曖昧，提的要求還多， 喜歡短期考驗 ，不行就撤，還 要看你的房產(chǎn)、豪車等附加設(shè)施 ； 租賃公司 是閨秀，知書達理，態(tài)度明確簡明扼要， 看重長期培養(yǎng)感情（3-5年），主要看你的過往經(jīng)歷和自身潛力（過往經(jīng)營情況及未來發(fā)展空間）。

Q: 融資租賃的租賃物是否重要，一定要有嗎？

因為融資租賃公司不是銀行，不能直接放款給承租人（名為租賃實為借貸），需要一個標的物使雙方產(chǎn)生關(guān)系 ，而租賃物就相當于這個標的物或者載體。就像古時候男女相親，雙方互不認識，不能強闖家門直接表白（名為愛戀實為暴力），需要通過歌聲、禮物等載體來使雙方產(chǎn)生聯(lián)系，從而進一步發(fā)展關(guān)系?；蛘哒f租賃物就相當于夫妻雙方的結(jié)婚證，沒有租賃物就好比雙方想要在一起卻不愿意領(lǐng)證，那后果要么就是沒法長久合法地在一起（業(yè)務(wù)沒法落地），要么在一起了到時候分手了還有各種糾葛各種問題（名為租賃實為借貸）。

Q ：融資租賃模式下，租賃物所有權(quán)已經(jīng)轉(zhuǎn)讓給出租人，為什么還需要在中登網(wǎng)或者工商局辦理租賃物登記？

租賃物登記是 為了公示這批租賃物已經(jīng)用于開展融資租賃，避免別家租賃公司重復(fù) 租賃。 就像你以為和你老婆領(lǐng)證了就完事了？你老婆還會要求你戴著婚戒、帶她出入各種場合，在朋友圈多秀恩愛，以便宣示她的主權(quán)。

Q ：融資租賃與經(jīng)營租賃的區(qū)別是什么？

經(jīng)營租賃注重物的使用，租賃物并不進入承租人表內(nèi) ，而 融資租賃則是集“融資融物”于一身，租賃物進入承租人表內(nèi) ，簡單來說，你在神舟租車租了一天的瑪莎拉蒂和你分期付款買了一輛瑪莎拉蒂，在氣質(zhì)方面還是不一樣的。

Q ：開展融資租賃后為什么還需要定期進行租后檢查？

自己花大價錢買了昂貴的東西，不在身邊不說，還天天被別人使用，誰放心啊，誰 不想每過一段時間，去看看它還好不好。

Q ：租賃公司中，業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部之間的定位與分工是什么？

業(yè)務(wù)部就像做菜的大廚，要保證食材的新鮮、健康、無添加，炒菜過程中，一般會嘗幾口，滿屋飄香時負責(zé)端菜，心里會計算一下這個月或這一年的工資與獎金，但整天被客戶催，也整天催風(fēng)控；風(fēng)控部負責(zé)聞一下菜香，看看表面是否有異味，要求和希望食材露出本來面目，流流口水，然后得出結(jié)論，該菜品質(zhì)量口味如何，但是也是整天被業(yè)務(wù)部催。

Q ： 承租人成立時間比較短，小于3年，一般情況下能不能做租賃？

融資租賃一般要求承租人要三年的審計報告 ，經(jīng)營時間小于3年，那還相當于初高中階段，即將成人但還差那么一些，未來專業(yè)方向、職業(yè)道路還未定性成型。畢竟 融資租賃是長期債權(quán)類業(yè)務(wù)，還是需要對過去歷史觀察較長時間，等到企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展后，才能判斷后續(xù)能否持續(xù)合作。

Q ：承租人成立時間短，盈利能力弱，但是擔(dān)保人盈利能力強、資質(zhì)好，能否做租賃？

交易結(jié)構(gòu)設(shè)計一下是可以的。 這就像富二代向你借錢，雖然他年紀小掙錢能力還比較差，但是他爸是馬×、王××、許××，愿意用家中的萬貫家財給他做后盾提供支持，那人家老爹都出面站臺支持了，咱就合作吧。

Q ：為什么如今融資租賃要回歸本源，多做直接租賃，多投向?qū)嶓w企業(yè)？

習(xí)總書記在黨的十九大報告中明確指出，我國社會主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化為人民日益增長的美好生活需要和不平衡不充分的發(fā)展之間的矛盾。而如今 實體企業(yè)的蓬勃快速發(fā)展的需要和實體企業(yè)融資難融資貴之間的矛盾日益顯現(xiàn)。 作為把以價值創(chuàng)造成就金融報國之夢為使命的金融機構(gòu)，就必須解決這種矛盾， 直接租賃是幫助企業(yè)去采購生產(chǎn)研發(fā)設(shè)備，有利于企業(yè)進一步擴大產(chǎn)能，幫助企業(yè)更好地提質(zhì)提量，助推實體經(jīng)濟更好發(fā)展。

Q ：租賃公司的資產(chǎn)管理部一般負責(zé)什么內(nèi)容？

小朋友寒暑假跟團境外游時，護照一般會被帶團老師收起來 統(tǒng)一保管（抵質(zhì)押文件及項目材料保管人） ，帶團老師會時不時報平安， 有情況發(fā)生會及時告訴家長（公司管理層） ，小孩在境外利益受損時，帶團老師還要同家長溝通后，先行進行處理， 維護相關(guān)權(quán)益（項目違約訴訟、仲裁等） 。所以說勤勞辛苦貼心的帶團老師就是資產(chǎn)管理部。

Q ：有哪一些跡象，可能預(yù)示著承租人或許要出現(xiàn)償債風(fēng)險了？

承租人不配合日常的租后管理； 與項目合作及放款時的脾氣有所不同，租賃期出現(xiàn)不一樣的脾氣，更易暴怒； 快到還款期，問及是否有錢償債時，總是說有，但不跟你說資金來源 ，閃爍其詞； 銀行開始找承租人麻煩，要嚴格核查其流水；渾水公司派人到他們倉庫門口拍照或練習(xí)數(shù)數(shù)時。

Q ：承租人若屬于失信被執(zhí)行人名單，“原滋原味”如實充分披露后，評審委員會通過的可能性有多大？

可能夠嗆， 因為承租人若屬于失信被執(zhí)行人，則嚴重影響外界對其誠信能力、履約能力的判斷，外部籌資可能會受到較大影響。 具體可見發(fā)改委、最高院等44家單位聯(lián)合簽署對失信被執(zhí)行人聯(lián)合懲戒合作備忘錄的有關(guān)情況。雖然大家喜歡吃“原滋原味”的天然食品，但有一種東西“原滋原味”就不好了，那就是“干鍋肥腸”。

Q ： 請問售后回租獲取的資金是否可以全額作為成立全資子公司的資本金？

針對售后回租的用途，原則上是不受限制 ，可以 用于成立項目公司或者子公司的資本金 ，但是要注意以下方面：一是 不能用于規(guī)則政策不允許等方面的子公司成立 ，如成立專門放高利貸的子公司，就涉嫌將資金轉(zhuǎn)借他人，募集資金就像是外逃的丁義珍（個人意見）；二是資金用途的合理性和必要性方面， 盡可能要同主營業(yè)務(wù)相關(guān)、上下游拓展、未來發(fā)展空間很大等 ；三是 注意投資風(fēng)險與償債能力 ，比如投資買下一個現(xiàn)有公司的全部股權(quán)相比，新成立子公司有優(yōu)勢（低成本進入），但也有劣勢（剛成立運營不確定性太多，成才的可能性不知如何），要綜合評判。

Q ： 為什么融資租賃的盡調(diào)也要求非常多，各方面核查都非常嚴？

1930 年5月，毛主席提出"沒有調(diào)查，沒有發(fā)言權(quán)"的著名論斷。而如今黨的十九大報告的產(chǎn)生，是由59個承擔(dān)部門組成80個調(diào)研組，深入1817個基層單位實地調(diào)研，召開1501次做談話，形成80份專題調(diào)研報告，才為這篇曠世巨作的起草奠定了堅實基礎(chǔ)。而 融資租賃作為長期性債權(quán)業(yè)務(wù)，由于未來3-5年內(nèi)外部的宏觀環(huán)境、企業(yè)的經(jīng)營情況都存在較大不確定性，因此為了保障債權(quán)的安全性，盡調(diào)需要做的更加嚴格仔細 ，既是更好地了解企業(yè)幫助企業(yè)，也是為了更好地保障租賃公司資金和資產(chǎn)的安全。

Q ： 為什么融資租賃合同需要面簽還要拍照？

聽了那么多蘿卜章事件，還是親自看著簽比較放心，拍照是為了以后證明“有圖有真相啊”。

Q ： 做項目出差時，用餐補貼（150/天）和交通補貼（100-150/天）金額常常搞混，不知道哪個更多，如何記牢？

舉起手，跟我大聲念：要想馬兒跑的勤，先要馬兒吃的飽。吃好喝好體力足，走路也能干業(yè)務(wù)。

Q ： 為什么承租人的財務(wù)報告要是近期的，征信報告要是近3個月的？

這就好比說，拿一年前的體檢報告去公司辦理入職手續(xù)，用人單位一般都不會答應(yīng)的。

Q ：“加入各種租賃同業(yè)群，有什么心得體會？”

日接項目數(shù)百個，不辭長作此群人。

Q ：近期，整體資金額度較緊，投放不容易，如何給融資租賃從業(yè)者鼓鼓勁？

一是融資租賃相比于定增， 周期較短，不要求保代簽字，不需排隊，耗時少；二是融資租賃相比于IPO， 承租人的債權(quán)會到期，會有重復(fù)的業(yè)務(wù)機會；三是債券相比于銀行貸款， 期限更長，更有利于加深我們同客戶的感情，并且只要銀行存在，融資租賃就會有機會 ；四是 項目違約風(fēng)險處置，雖艱辛，但會讓人迅速成長，同時會思考如何變革與完善，流膿之處已昭示著康復(fù)之路。

Q ：請問承租人售后回租獲得的資金除了用于補充營運資金的話，可以用來支付給股東的分紅款嗎？

建議盡量慎重一些， 獲取的資金可以用于補充營運資金，但不建議用于對承租人股東的分紅：一是 會計上“營運資金”體現(xiàn)在經(jīng)營活動現(xiàn)金流當中，但股東的分紅則不屬于營運資金 ；二是分紅與售后回租獲取資金的本意要符合才行， 要在盡調(diào)報告中盡可能說明用于股東分紅的“必要性”與“合理性”，就像我們還是學(xué)生時，常借錢來“給份子錢”總感覺哪里不對；三是 募集資金原則上要用于主營業(yè)務(wù)，不用于非生產(chǎn)性支出，也不能用于彌補虧損。就好像男方借錢來給岳母發(fā)壓歲錢，總感覺不妥，或表明家庭執(zhí)政地位有待提升。

Q ：直接租賃模式下，利息與咨詢顧問費發(fā)票可開具增值稅專用發(fā)票，有什么優(yōu)勢？

增值稅專用發(fā)票的增值稅可抵扣增值稅銷項稅額，等于間接減少利息與咨詢顧問費金額。就像出差的酒店住宿費報銷標準為500元/晚，若入住可開具專票的酒店，則可入住530元/晚（=500*1.06，30塊可抵扣）的五星級酒店，但是如果只能開具普票的酒店，則只能入住500元/晚的四星級酒店。

Q ： 放款時為什么要先落實放款條件才能再放款？客戶跟我們合作關(guān)系緊密，為什么不能先放款后補放款條件呢？

肯定不行。這就類似于小區(qū)里的小朋友看著他爸媽婚禮的照片，對他爸爸媽媽發(fā)脾氣：“你們結(jié)婚時，現(xiàn)場那么熱鬧，為什么不叫上我？”

Q ： 如何進一步提高融資租賃業(yè)務(wù)人員的專業(yè)性和自身價值？

專業(yè)的融資租賃高端人才，整天關(guān)注和分析行業(yè)最新資訊，整天都在設(shè)計產(chǎn)品方案，整天關(guān)注增值稅抵扣等成本環(huán)節(jié)，整天在探索產(chǎn)品創(chuàng)新方式，整天花心思給客戶提供一攬子金融服務(wù)，整天關(guān)注和處理各種利害關(guān)系，整天說壓力很大并不斷向外傳導(dǎo)壓力，整天背包在天空中飛翔并攢航空里程。另外，一到長假，整天在境外，微信朋友圈圖片下面那一行字，都是大部分人不認識的地名。他們在人生價值的“增值服務(wù)”上，從不犯困和懈怠。

Q ： 融資租賃行業(yè)中，為什么類平臺企業(yè)業(yè)務(wù)會比較受關(guān)注？

就像作為經(jīng)?？空斞钪娜?，卻還要常常獻血，多少有一定的風(fēng)險，畢竟有自主的造血功能會比較好。同時作為當?shù)貫閿?shù)不多的中心血站，偶爾也會因缺貨或斷貨而告急。但又好像在高干病房中的人，肯定會得到更多照顧和全方位護理。

Q ： 售后回租模式下，租賃物在租賃期內(nèi)轉(zhuǎn)至租賃公司名下，為何資產(chǎn)仍記錄在承租人表內(nèi)？

根據(jù)“ 實質(zhì)重于形式” 的原則，因為該模式下， 資產(chǎn)仍然由承租人自身使用，并且創(chuàng)造的收益也歸承租人所有。 就像之前你有買了房抵押給銀行后，由于在抵押期限內(nèi)你按期在還款，房子依然是你在住，產(chǎn)生的所有附加價值都是你在享受，日常的打掃維修也是你負責(zé)出工出力，因此這套房產(chǎn)可以寫入你的資產(chǎn)名單內(nèi)。

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